FIP Sigma Gestion Fortuna 2 : L’ISF utile

Sigma Gestion Fortuna 2  L’ISF utile

L’ accompagnement des PME non cotées : un engagement et une mission citoyenne

Un thème d’actualité :

le développement des PME régionales

Malgré le contexte économique actuel, nous pensons que les PME ont par leur souplesse, leur sens de l’innovation et leur adaptabilité la capacité de poursuivre leur croissance tant en France qu’à l’étranger.

Compte tenu de la raréfaction du crédit bancaire, les fonds d’investissement de proximité (FIP) bénéficient d’une opportunité historique d’accompagner les PME françaises les plus performantes.

Le FIP est un véhicule patrimonial adapté aux particuliers pour intervenir sur le marché du capital investissement. Il fait partie d’une classe d’actif rentable (rendement de 11,5 % par an depuis 10 ans en Europe*), qui présente néanmoins un risque en capital et une faible liquidité.

* Source : EVCA, Thomson Financial, chiffres publiés dans le magazine Capital Finance de juillet 2008.

70 % minimum PME régionales non cotées en bourse

30 % maximum de liquidité placé dans des fonds monétaires et obligataires

Sigma Gestion investit 70 % de l’actif du FIP Sigma Gestion Fortuna 2 dans les PME régionales en phase de développement en Ile-de-France, Champagne-Ardenne, Lorraine et Alsace, dont 20 % auront moins de 5 ans.

Objectif : bénéficier du potentiel de croissance des PME françaises non cotées et non soumises à la volatilité des marchés financiers.

Le FIP Sigma Gestion Fortuna 2 financera des PME dirigées par des entrepreneurs capables de générer de la croissance et des profits pour l’actionnaire. La plus-value potentielle sera réalisée au terme de la vie du fonds, lors de la revente des titres qu’il détient.

Les investissements dans les PME sont réalisés en contrepartie d’un risque de perte en capital et de faible liquidité de l’investissement.

Fiscalité : 2 Réductions et 2 Exonérations (sous réserve d’une durée de détention des parts de 8 ans minimum et d’un risque en capital)

1 Réduction d’ISF correspondant à 35 % du montant de l’investissement (souscription hors droits d’entrée, avec 50 % de réduction x 70 % de PME éligibles). Cette réduction d’impôt est plafonnée à 20.000 euros.

2 Réduction d’IR correspondant à 7,5 % du montant de l’investissement (souscription + droits d’entrée, avec 25 % de réduction x 30 % restants du fonds). Cette réduction d’impôt est plafonnée à 3.000 euros pour un célibataire et 6.000 euros pour un couple soumis à imposition commune.

3 Une exonération d’ISF pendant toute la durée de vie du fonds à hauteur de 70 % de votre investissement (hors droits d’entrée).

4 Une exonération d’impôt sur les plus-values réalisées (hors prélèvements sociaux).

Vous pouvez donc déduire de vos impôts, jusqu’à 42,5 % du montant investi.

La clause de« Hurdle » :Un atout supplémentaire

Emmanuel Simonneau, Président du Directoire

Comment fonctionne l’intéressement des équipes de gestion ?

Emmanuel Simonneau - Tous les gérants des FIP et des FCPI sont intéressés sur les résultats. Comment ? Grâce à l’émission d’une catégorie spéciale de parts, les parts «B» qui donnent accès à 20 % de la plus-value.En contrepartie de cet intéressement, si la performance n’est pas au rendez-vous, les gérants perdent l’intégralité de leurs souscriptions en parts ‘’B ».

En quoi les parts A et B sont-elles différentes ?

E.S. - Les parts B sont généralement émises à hauteur de 0,5 % du total des souscriptions et ne sont pas soumises à un minimum de souscription (2.000 € pour les parts A pour le FIP Sigma Gestion Fortuna 2). Par contre, la souscription aux parts B ne permet pas de bénéficier des réductions d’impôts offertes aux parts A.

Pourquoi un tel intéressement?

E.S. - Ce mécanisme d’origine anglo-saxonne a un objectif simple : fidéliser les gestionnaires et les intéresser sur les résultats. Cet intéressement est une source majeure de rémunération et de motivation des équipes qui ont les mêmes contraintes d’illiquidité et de durée de blocage que les souscripteurs de parts A (8 ans minimum).

Comment se déclenche cet intéressement ?

E.S. - Contrairement à ce qui se pratique auprès des investisseurs institutionnels, la majorité des gestionnaires de FIP et de FCPI déclenche cet intéressement dès le premier euro de plus-value.

En quoi Sigma Gestion est-il différent ?

E.S. - À la différence de la plupart des autres fonds du marché, les souscripteurs du FIP Sigma Gestion Fortuna 2 gardent 100 % des plus-values réalisées et l’équipe de gestion ne perçoit aucun intéressement si la plus-value réalisée au terme n’est pas au moins égale à 25 % (hors avantages fiscaux et net de frais de gestion).Cette performance minimale que doit atteindre le FIP Sigma Gestion Fortuna 2 est communément dénommée «clause de Hurdle».

La clause de Hurdle est donc un mode de gestion gagnant-gagnant, car l’intéressement de l’équipe de gestion est directement lié à la plus-value que le souscripteur peut percevoir.

Attention, il ne s’agit pas pour autant d’une garantie de performance, mais d’un objectif de gestion.

Et concrètement ?

E.S. - Prenons le cas où vous souscrivez 10.000 euros en parts du FIP Sigma Gestion Fortuna 2. Grâce aux réductions d’impôts, vous n’investissez réellement que 5.750 euros L’équipe de Sigma Gestion doit vous rembourser 12.500 euros au terme pour commencer à être intéressée.

SIGMA GESTION : une équipe réputée et expérimentée

Sigma Gestion est une filiale du Groupe Gérard Auffray, spécialiste de la collecte de l’épargne et de la pierre-papier depuis plus de 20 ans, et du Groupe Sigma, créé en 1993 par Philippe Cholet, spécialiste de l’investissement dans le non-coté.

Depuis 2004, Sigma Gestion met son expertise au service des investisseurs par le biais de Holdings d’Investissement, IR, FIP ISF et FCPI. Sigma Gestion possède donc :

- Une équipe de gestion active sur le marché du capital-investissement depuis plus de 20 ans.

- Une réputation professionnelle établie.*

- Une indépendance totale du capital et de la gestion.

Sigma Gestion est Lauréat 2008 des Tremplins MultiRatings-Liffe Euronext dans la catégorie Capital Investissement.

*Sigma Gestion est membre de l’Association Française des Investisseurs en Capital (AFIC), dont Michel BIEGALA, le Président du Conseil de Surveillance de Sigma Gestion, est un des anciens présidents. Monsieur Emmanuel SIMONNEAU est également membre actif du Comité d’Action Régional de l’AFIC ainsi que du groupe de travail FIP et FCPI.

Les conditions du FIP SIGMA GESTION FORTUNA 2

Période de souscription : jusqu’au 30 juin 2010

Souscription minimale : 2.000 € hors droits d’entrée

Valorisation : semestrielle / Droit de sortie : 0 %

Dépositaire : Société Générale

Durée de blocage : 8 à 10 ans.

Date estimée d’entrée en liquidation : 30 septembre 2016

Date maximum estimée de la phase d’investissement : 5 ans

Date estimée de la fin de liquidation : 30 juin 2017

Société de Gestion : Sigma Gestion, 5 rue Frédéric Bastiat, 75008 Paris

Document non contractuel. Préalablement à la souscription, le souscripteur doit obligatoirement prendre connaissance de la Notice d’information du FIP SIGMA GESTION FORTUNA 2 -

Les frais du fonds comprennent :

CATÉGORIE	% dU MONTANT	BASE DE CALCUL	PÉRIODICITÉ
Droits d’entrée	5 % TTC max	Prix de revient des parts A	Ponctuelle à la souscription
Frais de constitution	1,19 %TTC	Actif net	Ponctuelle à la souscription
Commission de gestion	3,47 % TTC	Actif net ou souscriptions	Annuelle
Dépositaire / Gestion du passif	0,10 % / 17,70 € TTC max	Actif net / Par porteur	Annuelle
Commissaire aux comptes	4.186 à 12.916 € TTC max	Suivant mission	Annuelle
Cession de parts	0 % si le souscripteur trouve une contrepartie, sinon 5 % si la Société de Gestion trouve une contrepartie
Frais liés aux investissements	0,60 % ou 119.600 € TTC max	Montant des souscriptions	Annuelle
Gestion adm. / comptable	0,12 % /13.156 € TTC max	Actif net	Annuelle

SIGMA GESTION FORTUNA 2  est distribué par : Cab JD ASSURANCES 

Tél: [phone]  mail : [e-mail]    web : www.ma-mutuelle-complementaire-sante.com                                             

L’AMF appelle l’attention des souscripteurs sur le niveau élevé des frais maximum auxquels est exposé ce fonds. La rentabilité de l’investissement envisagé suppose une performance élevée.

LOI SCELLIER : dispositif fiscal le plus avantageux jamais voté.

La nouvelle loi SCELLIER est le dispositif fiscal le plus avantageux jamais voté.

Articles 199 septvivies et 31 du Code Général des Impôts.

En effet, elle permet une réduction sur votre impôt à payer de 25 % du montant de votre investissement et ceci pour une durée de 9 ans.

AVANTAGE SELON VOTRE IMPOSITION

AUJOURD’HUI VOUS PAYEZ                      AUJOURD’HUI VOUS PAYEZ                             AUJOURD’HUI VOUS PAYEZ        2 500 €                                        4 000 €                                              8 000 €AVEC UN INVESTISSEMENT                     AVEC UN INVESTISSEMENT                                  AVEC UN INVESTISSEMENTAPPARTEMENT NEUF *                                APPARTEMENT NEUF *                                          APPARTEMENT NEUF *100000 € (sans apport)                  140000 € (sans apport)                    285000 € (sans apport)               =                                                   =                                                             =

      DEMAIN                                   DEMAIN                                               DEMAIN

0 € d’impot pendant 9 ans        0 € d’impot pendant 9 ans             0 € d’impot pendant 9 ans

Nous sélectionnons dans des villes à fort potentiel locatif telles que : PARIS -- LYON -- MARSEILLE -NICE -MONTPELLIER des appartements bénéficiant des garanties suivantes :

- Garanties locatives (vacances locatives, impayés)

- Emplacements privilégiés.

- Constructions qualitatives exécutées par des promoteurs de renom et d’envergure

nationale respectant les normes environnementales.

Notre cabinet de conseil vous guidera, vous accompagnera et vous proposera un suivi personnalisé.

Vous pouvez me contacter à l’adresse suivante : [e-mail]

ou m’appeler au 03-84-79-04-21

Meilleurs voeux

Toute l’équipe JURASSUR vous présente ses meilleurs voeux pour 2009

 

FIP FCPI Tremplins MultiRatings-Liffe Euronext

SIGMA GESTION : Le spécialiste des PME depuis 1993

Paris, le 17 décembre 2008

Lors de la 2ème édition des Tremplins MultiRatings-Liffe Euronext, Sigma Gestion se voit décerner le Tremplin 2008- Private Equity Awards au cours d’une cérémonie à l’Hôtel Ritz.

Ces Tremplins récompensent les sociétés de gestion françaises les plus dynamiques, créées depuis moins de 5 ans.

Bénéficiant d’une réputation professionnelle solide dans le capital-investissement depuis une quinzaine d’années, SIGMA GESTION a lancé en septembre dernier son 4e FIP, Croissance Grand Est 4 et son 3e FCPI, Croissance Pouvoir d’Achat, et vient d’embaucher 3 nouveaux collaborateurs.

Les sommes collectées dans le FCPI Croissance Pouvoir d’Achat seront investies pour au moins 60 %, dans des entreprises innovantes (critères OSEO), qui proposeront des biens ou services à moindre coût. L’objectif de ces PME étant de conquérir des parts de marché et de consolider leur croissance. Les 40 % maximum restant seront consacrés à des OPCVM diversifiés répondant à des critères rigoureusement établis permettant une gestion prudente de la trésorerie du fonds.

La société SIGMA GESTION rappelle qu’elle investit quasi exclusivement dans des sociétés non cotées.

Depuis 1993, l’équipe d’investissement du groupe SIGMA, gère avec succès des fonds de capital investissement dédiés au PME-PMI françaises. Elle a réalisé plus de 60 opérations et est devenue le partenaire, en fonds propres, privilégié des PME-PMI. Depuis 2004, SIGMA GESTION, filiale du Groupe Gérard Auffray, développe des produits de capital investissement à destination des particuliers (FIP,FCPI).

SIGMA GESTION est une société de gestion agréée par l’AMF, au capital de 300 000 euros dotée de plus de 50 millions d’euros sous gestion.

Pour nous contacter  : le tél [phone] le mail  [e-mail]

notre site  www.ma-mutuelle-complementaire-sante.com

réduisez votre impot sur les revenus de 12000€

Les PME sont le fer de lance de la croissance et de la création d’emplois dans notre pays

A côté des grands marchés actions, obligations et de l’immobilier, il existe un moyen différent et astucieux d’investir son épargne (en contrepartie d’un risque de perte en capital et d’une durée de blocage de 8 à 10 ans).

NextStage : pour libérer les énergies

NextStage est membre de l’AFIC (Association Française des Investisseurs en Capital) et, parle biais de son Président Grégoire Sentilhes, préside la commission Entrepreneurs. Grégoire Sentilhes est également le Président-Fondateur des Journées de l’Entrepreneur et Membre du Conseil d’Orientation de France Investissement, dispositif visant à injecter 3 Md€ dans les PME françaises

Des références pour votre patrimoine

Les PME sont au coeur de l’économie française, elles en sont le moteur en termes de croissance et d’emploi, mais ce sont souvent de véritables pépites oubliées des grands investisseurs financiers.

Les FIP ont été créés pour favoriser l’investissement dans les PME à l’activité traditionnelle :

La loi prévoit un investissement minimum de 60 % en PME non cotées issues de 4 régions limitrophes, 40 % pouvant être investis librement (PME d’autres régions actions, obligations…).                                                                                                                                                       (les FIP présentent un risque de perte en capital)

Le choix NextStage : des Fonds PME

Le portefeuille est avant tout dédié à l’investissement dans des PME non cotées. Critères de sélection : des PME déjà établies, matures et rentables, réalisant de 5 à 100M€ de chiffre d’affaires.

La Société de Gestion rappelle que ce Fonds n’est pas à capital garanti (c’est un Fonds à risque) et qu’il prévoit une durée de blocage de 8 à 10 ans.

NextStage a été élue en 2007 “Société de Gestion la plus dynamique et la plus innovante” dans la catégorie Capital Investissement par MultiRatings et La Tribune.

Nos Références

Nous recherchons des leaders, sur des niches en forte croissance (le Fonds présentant un risque de perte en capital).                                                                                                                                   Des PME déjà établies, matures et rentables, qui ont développé un savoir-faire spécifique et reconnu sur des activités de niche,des domaines stratégiques présentant une bonne visibilité.  Présentes sur des secteurs de prime abord traditionnels, elles se différencient par une expertise particulière, une tradition familiale et une vision européenne voire internationale qui leur permettent de se positionner en leader dans leur domaine.Non cotées, elles existent depuis au moins cinq ans mais ont souvent un historique de plusieurs décennies.

Vos capitaux

Votre investissement nous permettra d’accompagner efficacement ces entrepreneurs d’exception pour franchir les étapes de leur développement :                                                              - croissance interne et externe,                                                                                                                                     - développement à l’étranger,                                                                                                                                        - optimisation des solutions de financement,                                                                                                    - préparation de la transmission.

Nous prenons des participations significatives au capital des PME (minoritaires ou majoritaires) avec la sortie préparée bien en amont : reprise par un industriel, par les managers, introduction en bourse…                                                                                                                        La Société de Gestion rappelle que le Fonds n’est pas un Fonds à capital garanti.

Caractéristiques et modalités de fonctionnement

Valeur de la part : 100 euros                                                                                                                                                                                                                               Souscription minimale : 3 000 euros soit 30 parts                                                                                                                                                                                         Délai de souscription : jusqu’au 31 décembre 2008 pour bénéficier de la réduction d’impôt sur les  revenus 2008. Fonds ouvert jusqu’au 30 juin 2009.                                                                                                                                                                                                                                                    Périodicité de calcul de la valeur liquidative : trimestrielle                                                                                                                                                                 Durée du FIP : 8 à 10 ans                                                                                                                                                                                                                                                            Rachat de parts : rachats réalisables sur demande à partir du 31 décembre 2016. (Sauf décès, invalidité, licenciement : rachat à tout moment).                                                                                                                                                                                                                                                                                            Droits d’entrée : 5% nets (non acquis au Fonds)                                                                                                                                                                                              Droits de sortie (rachat) : 0%                                                                                                                                                                                                                                          Frais de gestion : 3,5% + 0,15% dépositaire nets par an                                                                                                                                                                                       Date et numéro d’agrément de l’OPCVM : 26/09/2008 – FNS 2008 0044                                                                                                              Commissaires aux comptes : KPMG                                                                                                                                                                                                            Valorisateur : Groupe Constantin                                                                                                                                                                                                                   Dépositaire : Société Générale

 NextStage, un seul et unique métier :l’investissement dans les PME          Identifier   Sélectionner   Accompagner :

Parce qu’un entrepreneur est trop souvent seul.                                                                                 Parce qu’un entrepreneur est trop souvent “la tête dans le guidon”.                                               Parce que les capitaux seuls ne font pas les réussites.                                                                           Parce que la création de valeur forte et pérenne ne se fait pas sans efforts.

Politique de gestion du risque

Le capital investissement est une classe d’actifs peu liquide qui nécessite un horizon de placement de long terme et qui comporte des risques de perte en capital. Les avantages fi scaux proposés par les FIP ne doivent pas être la seule source de motivation de l’investissement. Les FIP ne sont pas à capital garanti.

Chez NextStage, l’objectif premier est de proposer des outils de placement pertinents permettant une diversifi cation efficace du patrimoine sur le long terme.                                                                  Rigueur et diversité : décisions d’investissement prises à l’unanimité par les 4 associés gérants.                                                                                                                                Sélectivité : seulement 2 % des dossiers analysés fi nalement retenu                                               Gestion active : proximité des gérants avec les équipes dirigeantes pour un véritable accompagnement.                                                                                                                                                                Afin de pouvoir assurer la pérennité de notre rigueur, de notre sélectivité et de notre gestion active, nous avons fait le choix de plafonner la collecte de notre Fonds à 20 M€.

Un placement vivant et citoyen

Grâce à notre lettre d’information trimestrielle, vous découvrirez les PME sélectionnées pour ce FIP et suivrez l’évolution de leur développement.

Un double avantage fiscal 

 Ces avantages sont acquis sous condition :

conserver les parts du FIP NextStage Références pendant 8 à 10 ans (légalement 5 ans, sauf décès, invalidité, licenciement)

A l’entrée :

une réduction immédiate de 25% des versements avec un plafond de:                            3000€  pour une personne seule investissant 12000€                                                                     6000€ pour un couple marié investissant 24000€

A la sortie :                                                                                                                              une exonération totale d’impots sur les plus values( hors CSG-CRDS)

Ces avantages fiscaux sont cumulables avec ceux (identiques) du FCPI NextStage Découvertes